關于《南寧市審計局專項審計調查報告》的整改情況報告

市審計局：

根據《南寧市審計局專項審計調查報告》（南審計中心調報〔2021〕2號）文件精神，我集團公司高度重視，積極推進整改工作，現將整改情況匯報如下：

    一、未及時完成項目竣工價款結算

審計調查報告中涉及我集團已竣工驗收未辦理完結算的項目有1222個，涉及金額337732.47萬元，自審計報告指出后，我集團積極整改，截止2021年10月中旬，完成435個項目的整改工作，涉及金額329873.8萬元（具體詳見表1）。在下一步的工作中我集團將繼續加強工程結算管理，充分認識工程結算的重要意義，認真履行工程結算主體責任，積極推動應結未結項目結算進度，同時加強日常管理，做好項目結算資料的收集、完善及歸檔工作。

為進一步加大積壓項目結算的推進力度，盡快清理積壓項目，確保解決存量應結未結項目的同時，新增項目結算工作也要按時保質有計劃的開展，我集團李彪總工程師分別于2021年6月、2021年9月組織召開了政府投資項目工程結算推進會，并于2021年6月根據各所屬公司實際情況制定了《南寧城投集團關于開展政府投資項目工程結算兩年攻堅戰工作實施方案》，加大了各公司、各部門相互間的配合力度，層層把關，層層落實，即明確了工程結算目標，也提高了結算工作效率。

    二、未嚴格審核工程價款，核減率較高

我集團工程價款結算平均核減率為5.12%，在接下來的結算工作中，我集團將繼續加強項目結算評審工作，嚴格審核，認真核對數據的真實、準確性，控制建設成本，切實履行好工程價款結算的監督審查職責，確保工程價款結算核減率保持在合理范圍內。

    三、未按合同約定及時支付工程尾款

我集團未按合同約定及時支付工程尾款的項目涉及78個，涉及金額11442.21萬元，自審計報告指出后，我集團積極整改，截止2021年10月中旬，完成60個項目的整改工作，涉及金額9380.20萬元，剩余18個項目正在辦理退付手續（具體詳見表2）。在下一步的工作中我集團將加強建設單位作為意識，積極清算項目尾款，主動對接、督促施工單位申請尾款，避免影響工程尾款支付不及時的情況發生。

    四、部分項目由施工單位墊資建設

我集團涉及16個項目由施工單位墊資建設，涉及金額630.50萬元，自審計報告指出后，我集團積極整改，截止2021年10月中旬，已完成7個項目的整改工作，涉及金額248.55萬元。剩余9個項目未完成整改：其中，3個項目已完成結算，正在辦理請款手續；5個項目因墊資金額較小，施工單位提出待結算完成后一次性請款，其中4個項目正在開展結算工作，1個項目施工單位正在準備結算資料；1個項目施工單位無專人對接請款和結算事宜，涉及合同金額共計279.47萬元（具體詳見表3）。后續我集團將加大合同條款的審核把關，嚴格按照合同規范版本簽訂合同，并嚴格履行合同約定，按照合同條款及時支付工程款。

    五、多付工程款未及時追回

我集團涉及多付工程款未及時追回項目6個，涉及金額34.37萬元，截止2021年10月中旬完成5個項目的整改工作，涉及金額21.45萬元，有1個項目正在辦理退付手續，涉及金額12.92萬元（具體詳見表4），目前我集團所屬業主公司已2次發函至施工單位要求退回款項，但對方拒不配合，我集團已行文上報市建設行業主管部門予以追繳，下一步我集團將督促業主公司采取司法途徑追繳多付工程款，盡快追回超付工程款，同時加強對工程結算價款的審核，避免因結算審定后核減金額較大而導致多付工程款的情況發生。

    六、未及時清退各類保證金

    （一）2016年6月前項目保證金退付情況

我集團涉及未及時退付各類保證金項目176個項目，涉及金額2906.22萬元（含質保金863.38萬元，履約保證金2042.84萬元），截止2021年10月中旬完成141個項目的退付工作，涉及金額1522.09萬元（含質保金455.11萬元，履約保證金1066.98萬元），目前尚有30個項目未完成退付，涉及金額1384.12萬元，其中有2個項目（3.69萬元），因施工單位無專人辦理退款事宜暫未退付，我集團所屬業主公司已督促施工單位安排人員辦理退付；有9個項目（25.57萬元）我集團所屬業主公司已發函督促施工單位申請退付；有15個項目（142.56萬元）我集團所屬業主公司已電話督促施工單位申請退付；有2個項目（404.57萬元）我集團所屬業主公司已向市財政申報資金，待批復后立即支付；有1個項目（2.27萬元）存在超付風險，已溝通設計單位報審結算，待結算審結后進行結清；有1個項目（4.53萬元）經核實，未達到退付條件。（具體詳見表5）

（二）2016年6月后項目未按南財債〔2016〕17號文退付金各類保證金情況

我集團涉及未及時退付履約保證金65個項目，涉及金額1742.21萬元，截止2021年10月中旬完成49個項目退付，涉及金額189.51萬元，有15個項目（99.31萬元）未完成退付工作，我集團所屬業主公司已發函督促施工單位申請退付；有25個項目（1449.62萬元）未達到退付條件。（具體詳見表6）

在下一步的工作中，我集團將嚴格落實保證金清退有關規定，主動作為，積極退付保證金。

附件：1.表1-已竣工驗收未及時辦理結算項目（整改完成

        情況）

          2.表2-未按合同約定支付工程款（整改完成情況）

          3.表3-施工單位墊資建設（整改情況）  

          4.表4-未及時追回超付工程款（整改情況）

          5.表5-截至2021.2.28到期未退金各類保證金情況

            -2016年6月前項目（整改情況）

          6.表6-截至2021.2.28日未按南財債〔2016〕17號

          文退付金各類保證金-2016年6月后項目（整改情況）

                       南寧城市建設投資集團有限責任公司

                              2021年10月26日